Комментарии0
Для заполнения 300 формы необходимо настроить виды поступления и реализации ТМЗ. Для этого заходим в подсистему «Предприятие» — раздел «Налог на добавленную стоимость».
Настраиваем «Виды поступления ТМЗ».
Открываем каждый вид и в колонке «Отражение в декларации» проставляем дату, вид оборота, строку из классификатора строк 300 формы.
Иногда, нужной строки не видно, так как форма поменялась. В этом случае необходимо обратиться к техническим специалистам и проверить актуальность релиза и формы.
Теперь настраиваем строки для каждого вида реализации.
После всех настроек необходимо в документах о поступлении и реализации, а также возвратах и документах импорта, использовать определенный вид оборота, в зависимости от ставки НДС.
В ГТД по импорту необходимо уделять внимание не только виду оборота НДС, но и самой ставке. Так как ставка может быть 3-х видов, в зависимости от вида НДС, указанного в декларации.
Уделите внимание заявлениям о ввозе. Для зачета НДС необходим документ «Регистрации прочих операций по приобретенным товарам в целях НДС».
При реализации товаров на экспорт необходимо указывать ставку 0 %. В противном случае данные по экспорту буду выгружены в строки «Товар реализованные без НДС».
Также помните, чем больше реализуете товаров по ставке без НДС, тем меньше принятого НДС, вы можете взять в зачет. Из-за этого при закрытии месяца часто появляется комментарий от системы, что часть суммы нельзя взять в зачет.
После того, как проверите все документы и виды оборота, можно приступать к закрытию месяца.
Закрывать месяц по зачету НДС к возмещению необходимо каждый квартал.
Затем переходим в регламентированные отчеты и создаем новый отчет по 300 форме.
Указываем период, налоговый комитет и нажимаем кнопку «Открыть». После открытия формы — «Заполнить».
Если, все строки заполнены верно и во всех документах проставлены виды оборота по НДС, 300 форма заполнится. Помним о том, что 7 и 8 приложения по 300 форме не заполняются, так как счета-фактуры у нас электронные. Кроме случаев, когда вы или вам выписывали бумажные счета-фактуры.
Если бумажные счета-фактуры есть, а в приложение они не попали, то необходимо открыть поступление или реализацию. Проверьте, сформировали ли счет-фактуру и вид документа указали. Часто ошибочно помечают его, как электронный. Необходимо указать — бумажный и сохранить документ.
Переходим к анализу данных. Помните, практически каждую строку можно расшифровать и проверить корректность данных.
Проверьте правильность подсчетов. То есть данные общего оборота с НДС умножьте на 12%. Полученная цифра должна совпасть со строкой сумма НДС.
Если итоговая цифра не совпадает, необходимо сформировать анализ счета по реализации — 3130, по поступлению — 1421. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по этим счетам и универсальный отчет по метаданным.
Проанализируйте документы, ставки НДС и виды оборота. Частая ошибка, когда указывают ставку НДС, но при этом вид оборота стоит «Товары, приобретенные без НДС».
Также необходимо проверить импорт и экспорт. Сумму НДС, которую мы указываем в ГТД, заявлении и ввозе.
Сверьте данные по счетам-фактурам. Бывает, что какой-то документ о поступлении дублируется. Из-за разных данных в отчете по счетам-фактурам и универсальных отчетах, может возникнуть ошибка.
После внесения любых изменений перепроводите документ «Закрытия месяца». В итоге, оборот по НДС по счетам 3130 и 1421, должен совпасть с данными в 300 форме.
Если вы заполнили 300 форму, и вас устроил результат, то можно выгрузить форму в формате XML.
Отправить 300 форму в НК, можно через СОНО. Напрямую через личный налоговый кабинет чаще всего загрузить форму невозможно.
Обратите внимание на другие статьи по заполнению форм в 1С:
Надеемся статья была полезной. Если остались вопросы, оставляйте свои комментарии внизу. Желаем удачи!
Бухгалтер-консультант компании ITsheff Смирнова Е. А.