• +7 (777) 555-55-55
  • +7 (777) 555-55-55
назад к базе знаний

Услуги от нерезидента

Услуги, оказанные от нерезидента, признаются доходом и облагаются налогом КПН 5%, а также организация, принимающая услуги, обязана оплатить НДС за нерезидента. Из первичной документации должен быть договор и акт выполненных работ.

Для отражения документа в 1С, необходимо создать документ поступления услуг с видом операции «Поступление от нерезидента».

1.jpg


2.jpg

Далее указываем контрагента, договор, дату. В договоре обязательно необходимо указать «Организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС»

3.jpg

4.jpg

В типе цен необходимо указать «Не учитывать НДС».

5.jpg

После этого заполняем вид услуг, сумму, статью затрат.

На основании поступления, создаем документ регистрации НДС за нерезидента. В виде операции указываем «Начисление НДС».

6.jpg

Указываем вид оборота и ставку НДС.

7.jpg

На основании документа начисления НДС, необходимо сформировать платежное поручение на уплату НДС.

8.jpg

Платежка заполняется автоматически, задача проставить актуальную дату и отправить платеж.

На основании документа поступления услуг, формируем документ снова документ НДС за нерезидента, но при этом, с видом операции «Принятие НДС к учету». Документ, как правило опять-таки, заполняется автоматически и подтягивает данные из документа основания. После этого, налог будет перекрыт по счетам.

11.jpg

Надеемся наша статья была полезной. Желаем удачи!

Бухгалтер-консультант компании «ITSheff» Смирнова Е.А.



назад к базе знаний
Программа
для запуска