Комментарии0
При оформлении импорта товаров из прочих стран, в 1С, используют документ ГТД, который оформляется на основании «Поступления ТМЗ и услуг». Для подтверждения получения товаров, необходим: договор, счет-фактура, спецификация, накладная, талон на пересечение границы, грузовая таможенная декларация. Дату прихода определяют согласно условиям договора, где в пункте права передачи прав собственности на товар, определяется условие, время и место. Как правило, все точки пересечения границ, указаны в ГТД, также указан перевозчик, а также, дата и место получения и роспись ответственного лица. При установке даты, смотрим курс валют, на сайте нац.банка. Оформляем в базе 1С, документ поступления, с видом операции импорт.
Далее выбираем контрагента, обращая внимание на настройки страны резиденства. Затем, выбираем договор, где обязательно указываем валюту расчета.
В «Тип цен» - указываем курс валют.
Заполняем табличную часть, согласно документам поставки. На вкладке «Дополнительно», указываем один из основных документов прихода, например, дату и номер счет-фактуры (ИНВОЙС).
После проведения документа поступления, оформляем на его основании, ГТД импорт.
Указываем номер ГТД, таможенный сбор, как правило – 20000 тг. Все расходы, указываются на основной первой странице таможенной декларации.
Отражение таможенных платежей, вы можете выбрать как на счетах учета расчетов с контрагентом, так и на счетах учета расчетов с бюджетом. Особенной разницы нет, но, выбирая второй вариант, при формировании отчета по контрагентам, легче анализировать платежи.
Далее на вкладке «Разделы ГТД», указываем количество разделов, их может быть много, соответственно и платежи пошлин, тоже на каждый раздел разносится отдельно. В разделе указываем способ происхождения, ставки пошлин и НДС, сверяем сумы с данными в ГТД, также обращаем внимание прежде всего на таможенную стоимость, ее тоже можно сверить с ГТД, должно быть 100% совпадение. В противном случае суммы пошлин будут не совпадать.
Затем нажимаем кнопку распределить, либо все, либо по разделам. Сумма затрат распределится на товары.
Для ТМЗ, заполняем код ТНВЭД, страну происхождения, признак происхождения, колонка источник происхождения – не заполняем.
В виде НДС, указываем либо НДС уплаченный методом зачета, в ГТД он указывает ЗН, либо НДС с измененным сроком уплаты, ИУ, при этом виде НДС, обязательно в колонке «Срок уплаты НДС», указываем дату.
В виде поступления, указываем вид НДС, как правило, это «Импорт из прочих стран», обязательно проверьте настройки, должна быть указана строка 300 формы, для сбора данных.
Все, можно проводить ГТД по импорту. На основании ГТД, сформируются источники происхождения по товару, если в базе ведется учет по регистру источников. Если у вас, есть дополнительные расходы, например, услуги грузоперевозки, вам необходимо, на основании «Поступления ТМЗ и услуг», сформировать документ «Поступление доп.расходов».
Далее, вы указываете сумму расхода, способ распределения, и нажимаете кнопку «Распределить». После этого, себестоимость товара увеличится на стоимость услуг доставки.
Мы надеемся наша статья была полезной. Желаем успехов!
Бухгалтер-консультант компании «ITSheff» Смирнова Е.А.