Комментарии3
Для подведения итогов бухгалтерского и налогового учета в 1С, используется документ «Закрытия месяца». Выполняется ежемесячно, но, выбираются определенные функции расчета.
Если у вас есть основные средства, вам необходимо начислять амортизацию. Именно поэтому, закрывая месяц, каждый месяц, ставим показатель «Начисление амортизации». То же самое касается НМА, нематериальных активов.
Если у вас, есть резерв по переоценке ОС, ставим соответствующую галочку каждый месяц.
Практически у каждой организации есть валютные счета. В связи с этим производятся различные движения документов в валюте. Помним о том, что, валюту мы покупаем по одному курсу, а продаем или обналичиваем, уже по другой. В связи с этим возникает курсовая разница. Которая, затем, учитывается при составлении 100 формы. Именно поэтому, «Переоценку валютных средств», мы делаем ежемесячно.
Часто, предприятием приобретаются услуги, которые используются частично, в течении определенного времени. Например, подписка журналов, оформляется данное поступление услуг и их списание, как расходы будущих периодов. Именно поэтому, если у вас есть, такие услуги, вы ставите галочку «Списание расходов будущих периодов», ежемесячно.
Закрытие производственных счетов. Касается предприятий, у которых есть производство. Закрывая счета производства ежемесячно, рассчитывается себестоимость и прибыль, по счетам 8100 (производство собственных товаров и услуг). Если производства нет, то пропускаем этот пункт в закрытие месяца.
Далее отдельно о закрытие бухгалтерских счетов. В частности, для расчета прибыли и убытка, ставится галочка ежемесячно, в пункте «Расчет итогового дохода убытка». «Реформация баланса» - производится в конце года.
«Зачет НДС к возмещению» - закрывается каждый квартал. Перед сдачей 300 формы.
«Закрытие подотчетных сумм» - галочка ставится только в том случае, если, в течении года подотчётное лицо, не предоставит вам ни одного, отчетного документа. Если подотчёт ник, сдает вам авансовые отчеты, систематически, галочку вы можете не ставить вовсе.
«Зачет авансовых платежей по налогам и сборам» - если галочка ставится, то, переплаты, или не закрытые суммы по налогам, автоматически, будут закрыты по соответствующим счетам.
«Регламентные операции налогового учета» - галочки ставятся в конце года, в декабре месяца, один раз.
«Расчеты по налогу за прибыль» - рассчитываются в конце года.
Закрытие счетов (НУ) – не делается НИКОГДА!
Надеемся наша статья была полезна.
Желаем успехов в работе!
Бухгалтер-консультант компании «ITSheff» Смирнова Е.А
